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北農大創業板IPO上會未獲通過!內控是否有效遭質疑

當前位置:金融情報局網>資訊 > 財經 > 正文  2022-03-18 08:30:33 來源:北京商報

3月17日晚間,深交所官網顯示, 北農大科技股份有限公司(以下簡稱”北農大”)創業板IPO上會未獲通過。

上市委指出,報告期內北農大存在代管客戶銀行卡并通過POS機刷卡大額收款的情況,通過代管銀行卡合計收款4104.77 萬元?,F場督導發現,北農大持有的82張代管客戶銀行卡中僅有29張能獲取銀行流水,且其中23張代管卡存在較大比例非客戶本人轉入資金或者無法識別打款人名稱的情形。

此外,北農大重要子公司江蘇農牧、泰州飼料的負責人陳亮與公司重要客戶陸長來和東臺市飛翔蛋雞養殖場的控股股東陳國慶存在異常資金往來,陳亮還與陸長來共同投資養雞場,對于上述資金往來原因及合作情況,北農大在督導前后回復內容不一致。此外,公司其他子公司負責人與其客戶亦存在資金往來。

在上市委會議上,公司內控是否有效也遭到了上市委的質疑。報告期內北農大及各子公司普遍存在財務人員混同、崗位分離失效的情形,如會計憑證制單人與審核人為同一人,記賬人與審核人為同一人,出納與會計崗位混同。此外,公司還存在銷售訂單與物流單不能匹配,個別員工用個人銀行賬戶從客戶收款、歸集并取現,部分原材料出庫單及產成品入庫單缺少審批人簽名或簽章等不規范情形。

關鍵詞: 北農大創業板 IPO上會未獲通過 內控是否有效 代管客戶銀行卡